Sådan bestemmer du Roth IRA Indkomstgrænser: 9 trin (med billeder)

En IRA er et individuelt pensionsarrangement, kendt mere populært som en individuel pensionskonto. En Roth IRA er en speciel type, der gør det muligt for kontohaverne at betale skat på indkomst, før den bruges til at yde bidrag til kontoen. "Traditionel" IRAS har i stedet opkræve indkomstskatter på tidspunktet for, at midlerne trækkes tilbage fra kontoen.Det betyder, at i en Roth IRA betaler du ikke skat på den renter, der er opnået inden for kontoen. Dette gør Roth IRAS et populært valg for pensionskonti. Imidlertid begrænser den interne indtægtstjeneste ("IRS") det beløb, som man kan bidrage til en Roth IRA, baseret på indkomst- og skattefordilationsstatus. For at bestemme dine Roth IRA indkomstgrænser, skal du følge nedenstående trin.

Trin

Metode 1 af 2:

Find din bidragsgrænse

1. Find din justerede bruttoindkomst ("Agi") for det år, hvor du ønsker at bidrage med. Din AGI er din skattepligtige indkomst, der bruges af IRS til at bestemme dine indkomstskatter. Det beregnes ved at tilføje alle dine skattepligtige indkomstkilder og subtrahere eventuelle fradrag, du foretager på dette beløb. Skattepligtige indkomstkilder omfatter løn, selvstændig løn, løn, tips, interesse, alimoni og pensioner, sammen med urapporteret indkomst som provenuet fra salg af ejendom og arbejdsløshedskompensation.

Fra summen af disse numre (din bruttoindkomst), vil du trække eventuelle fradrag, du kan gøre, herunder medicinske udgifter, alimony, ureimbured forretningsudgifter, IRA-bidrag og tab, der afholdes fra salg af ejendom, blandt andet.
Din AGI er det nummer, du rapporterede på linje 37 i IRS Formular 1040, eller Linje 21 i IRS Form 1040A, da du forberedte din føderale indkomstskat for det relevante år.

Billedet med titlen Bestem Roth IRA Indkomstgrænser Trin 2

2. Beregn din modificerede AGI (MAGI). Din MAGI er en beregning af bruttoindkomst, der bruges til at finde ud af, hvor meget af dine IRA-bidrag du kan fratrække fra din bruttoindkomst. Det er fundet ved at tilføje nogle fratrukne genstande tilbage til Agi. For eksempel tilføjes studielån fradrag og IRA-bidrag fradrag, sammen med udenlandske indtægter og boligfradrag, tilbage til AGI for at finde MAGI.

En højere magi vil forhindre dig i at trække nogle af dine IRA-bidrag, og en meget høj magi vil forhindre dig i at trække helt i gang.

Du kan også finde din magi ved at udfylde regneark 1 på IRS-publikation 590. For at fuldføre regnearket skal du bruge din føderale indkomstskat af det år, hvor du ønsker at bidrage med.Læs vejledningen omhyggeligt, og udfyld eventuelle yderligere regneark, der er inkluderet i instruktionerne.

Billedet med titlen Bestem Roth IRA Indkomstgrænser Trin 3

3. Find ud af din bidragsgrænse. Under de maksimale magi-grænser, der bestemmer berettigelse til at bidrage til en Roth IRA, er der magi niveauer, der kan reducere mængden af det bidrag, du kan gøre til Roth IRA hvert år. For eksempel kan enkeltfilere bidrage med det maksimalt tilladte beløb, $ 5.500, hvis deres magi for 2016 er under $ 117.000. For hver $ 1.500 er de over det beløb, deres maksimale tilladte bidrag reduceres med $ 550. Så for eksempel kunne nogen indgive som single, der rapporterede en magi på $ 120.000, kun bidrage med $ 4.400 til en Roth IRA det år.

Den nederste grænse for gift arkivering er i fællesskab $ 184.000. Enhver, der rapporterer en lavere magi, kan bidrage med den fulde $ 5.500. Enhver over dette beløb kan bidrage med $ 550 mindre for hver $ 1.000, de er over den grænse.

Du kan også finde din grænse ved hjælp af regneark 2 på IRS-publikation 590.Følg instruktionerne for hver linje for at beregne dit bidragsgrænse på linje 11.

Billedet med titlen Bestem Roth IRA Indkomstgrænser Trin 4

4. Bidrage med yderligere midler, hvis du er over 50 år. Hvis du er over 50 år, har du lov til at bidrage til $ 1.000 ekstra hvert år, for i alt $ 6.500. Men hvis du er over de lavere magi-grænser, og dit regelmæssige bidrag reduceres, vil dit ekstra bidrag til at være over 50 også blive reduceret.

For eksempel vil en enkelt filer over 50 med en magi over $ 130.500 (men under den øvre grænse på $ 132.000) kun kunne bidrage med $ 550 til Roth IRA, plus en ekstra $ 100 for at være over 50 år. Dette gør i alt $ 650.

Metode 2 af 2:

Bestemmelse af Roth IRA berettigelse

1. Bestem, om du har tjent indkomst. For at bidrage til en Roth IRA skal du have opnået indkomst. Upartet indkomst inkluderer lønninger, tips, løn, provisioner, selvstændig indkomst og skattepligtigt alimony. Upartet indkomst omfatter ikke renteindtægter eller indtægter fra udlejningsejendomme, investeringer eller pensionsordninger. Den bedste måde at afgøre, om din indkomst er "tjent" er at spørge dig selv, om indkomsten er det direkte resultat af en form for arbejde, du har udført. Indkomst kan i stedet blive betegnet "passiv" Hvis det tilfalder dig, uden at du skal arbejde for det, som f.eks. Renter og udlejningsindtægt.

Passiv indkomst tæller ikke med at bestemme kvalifikation for at bidrage til en Roth IRA.

Billede med titlen bestemmer Roth IRA indkomstgrænser trin 6

2. Find din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI). Beregn dette nu eller hent din tidligere beregning. Husk at dette er bare din rapporterede skattepligtig indkomst med et par varer tilføjet tilbage i.

BILLEDE Titled bestemmer Roth IRA indkomstgrænser trin 7

3. Afklare din arkiveringsstatus. Din arkivstatus siger, om du er single, gift arkivering i fællesskab eller gift arkivering separat. De, der er gift, men indgive separat, kan bruge de angivne grænser for enkeltfilere, hvis de ikke har levet sammen med deres ægtefælle i det relevante skatteår.

Billedet med titlen Bestem Roth IRA Indkomstgrænser Trin 8

4. Tjek din magi mod grænserne. Indkomstgrænserne angiver den maksimale magi, du kan få til at bidrage til en Roth IRA. For eksempel for enkeltfilere var den øvre årlige magi-grænse i 2015 $ 131.000, og for 2016 er det blevet rejst til $ 132.000. For dem, der er gift og indgivet i fællesskab, var grænsen for 2015 $ 193.000 og 2016 er $ 194.000. For dem, der er gift arkivering separat, er grænsen $ 10.000 for begge år. Enhver filer, der rapporterer en magi over disse værdier, er ikke tilladt at lægge penge til en Roth IRA overhovedet.

Disse grænser ændrer årligt, så sørg for at bruge de mest opdaterede oplysninger.

Du kan finde diagrammet på IRS-publikation 590.

Billedet med titlen Bestem Roth IRA Indkomstgrænser Trin 9

5. Arbejde omkring indkomstgrænser. For dem over den maksimalt tilladte magi er der en løsning i at bidrage til en Roth Ira kaldet A "bagdør" Roth bidrag. Dette indebærer at placere et efterkoblingsbidrag til en traditionel IRA og derefter hurtigt omdanne den traditionelle IRA til en Roth IRA. Hvis det gøres hurtigt nok, vil den traditionelle IRA ikke gøre nogen gevinster, før de konverteres. Det det gør dog, at disse gevinster er skattepligtige som indkomst.

Denne proces er kompleks, og det er bedst at ansætte tjenester fra en certificeret finansiel planlægger, hvis du planlægger at gå denne rute.

Tips

Når du regner med din bidragsgrænse, kan du runde din reducerede bidragsgrænse (på linje 11 i regnearket) op til nærmeste $ 10.

Hvis din reducerede bidragsgrænse er mere end $ 0, men mindre end $ 200, kan du øge grænsen til $ 200.

Hvis du har brug for hjælp til at fuldføre nogen af Roth IRA-regneark, skal du kontakte en skatteadvokat, certificeret offentlig revisor ("CPA") eller IRS-indskrevet agent for assistance. Den sidste mulighed er normalt billigere end de første to.