Sådan beregnes efter skatteudbytte: 11 trin (med billeder)

Efter skat fordel er det beløb, en investor kan forvente at modtage fra en investering efter at have betalt skat. Det beregnes ofte for at hjælpe investorer med at sammenligne rentabiliteten af skattepligtige investeringer med den af skattefrie investeringer, som kommunale obligationer. Det er også nyttige oplysninger, når man forsøger at minimere skatteeffekten af tilbagekøb fra midler under pensionering.

Trin

Del 1 af 3:

Forstå efter skatteudbyttet

1. Lær definitionen. Efter skat af udbytte eller efter skat er rentabiliteten af en investering, efter at alle gældende skatter er blevet betalt. Den type skat, der betales, og investorens marginalskattesats påvirker mængden af efterskatsudbyttet.

Efter skatteudbyttet kan variere afhængigt af om investor skal betale skat eller kapitalgevinster skat.
Investorens marginale føderale og statslige skattesatser. For investorer, hvis indkomst placerer dem i en høj skattebeslag, kan efterskatsudbyttet være betydeligt mindre end udbyttet før skat.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 2

2. Forstå, hvorfor det er vigtigt. Din finansielle rådgiver beregner efterskatsudbyttet på dine investeringer. At kende efter skat af udbytte af dine investeringer gør det muligt for dig at effektivt sammenligne dem med skattefrie investeringer, såsom gensidige obligationer.Også din finansielle rådgiver kan bruge oplysningerne til at øge skatteeffektiviteten af dine investeringer på lang sigt.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 3

3. Sammenlign dine skattepligtige investeringer til skattefri investeringer. Investorer kan reducere deres skatter ved at købe kommunale obligationer, den interesse, som er beskyttet mod føderale og nogle statslige og lokale skatter. Udbyttet på kommunale obligationer er imidlertid typisk lavere end for skattepligtige investeringer. For at sammenligne rentabiliteten af skattepligtige og skattefri investeringer er det meget nyttigt at beregne efterskatsudbyttet på de afgiftspligtige investeringer.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 4

4. Forøg dit efter skat på lang sigt. Afhængigt af din skattekonsol og hvor tæt du er på pension, kan du øge dit efter skat på lang sigt med visse investeringsstrategier. Forskellige former for investeringer beskattes forskelligt. Også den samme investering kan beskattes forskelligt afhængigt af om det er i en afgiftspligtig mæglerkonto eller en skattefordeling som en IRA, en 401k, en 403b eller en Roth-konto.

Din finansielle rådgiver kan vurdere efter skatteudbyttet af forskellige former for investeringer i forskellige scenarier og rådgive dig om, hvordan du minimerer skattepåvirkningen på disse investeringer.

Del 2 af 3:

Indsamle oplysningerne

1. Identificer det skattepligtige udbytte. Beregn ikke de skatter, der er baseret på indtjeningen af en investering i kalenderåret. I stedet skal skatene beregnes skattepligtigt udbytte af sikkerheden.

For eksempel antage, at en investor ejer en virksomhedsobligation. Obligationens skattepligtige udbytte er 6%.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 6

2. Kategorisere distributionens karakter. Forskellige former for distributioner modtager forskellige skattebehandlinger.For nogle distributioner anvendes den marginale skattesats.For andre gælder andre satser.

Investorens topmarginalskattesats anvendes til kortsigtede kapitalgevinster, skattepligtige renter og ikke-kvalificerede udbytte.

Langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytte beskattes normalt til en lavere sats end regelmæssige skattesatser.

Langsigtede kapitalgevinster realiseres fra investeringer, der er blevet afholdt i mere end et år. Skattepligtige i de 10 procent og 15 procent skatteslag betaler 0 procent. Skattepligtige i de 25 procent, 28 procent, 33 procent og 35 procent skattesatser betaler 15 procent.Skattepligtige i 39.6 procent taxbeslag betale 20 procent.

Kvalificerede udbytte beskattes til samme sats som langsigtede kapitalgevinster.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 7

3. Find investorens marginalskattesats.Betegnelserne "skattekonsol" og "marginalskattesats" anvendes synonymt. De henviser begge til procentdelen af en persons indkomst, der betales i skatter. Jo højere en persons indkomst, jo mere betaler de i skatter.

Marginal skattesatser spænder fra så lavt som 10 procent til så høj som 39.6 procent.Indkomstgrænserne for hver skattekonsol varierer for enkeltfiler, gifte fælles filers og hovedet af husstandsfiler.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 8

4. Bestem, om nettoinvesteringsskatten skal anvendes.Fra og med 2013 er investorer, hvis ændrede justerede bruttoindkomst er over en bestemt tærskel pålagt at betale en 3.8 procent Medicare skat af renter, udbytte og kapitalforstærkning.

For 2015 var tærsklen $ 250.000 til gift arkivering af fælles status.

Del 3 af 3:

Beregning af efterskatsudbyttet

1. Kender formlen. Efter skat fordel kan beregnes ved blot at multiplicere udbyttet af før skat af et multipelt, der inkorporerer den marginale skattesats på obligationen. Denne formel er

EN T Y = P T Y * (1 - M T R)

$Aty = PTY * (1 MTR)$ Hvor aty er efter skattesatsen, er PTY den førskattesats, og MTR er den marginale skattesats.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 10

2. Bestem den korrekte skattesats for kalenderårsfordelingen. For kortfristede kapitalgevinster, skattepligtige renter og ikke-kvalificerede udbytte, anvende den øverste marginalskattesats. For langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytte anvendes den relevante skatteprocent.

Antag f.eks. Investorer, der er gift og arkiverer i fællesskab, en samlet skattepligtig indkomst på $ 100.000.Deres højeste marginale skattesats, ifølge IRS, er 25 procent.Også renterne på deres investeringer er underlagt 3.8 procent Medicare skat.

Den samlede skatteprocent, der skal anvendes på deres kortsigtede kapitalgevinster og skattepligtige interesse, er 38.8 procent (25 + 3.8 = 28.8).

For langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytter ville deres skatteprocent være 15 procent.

Billedet med titlen Beregn efter skat Udbytte Trin 11

3. Gør beregningen. Indtast dine variabler i ligningen og løve. Sørg for, at du har brugt den korrekte marginalskattesats for passende år. Resultatet er dit efterkast udbytte.

Husk at konvertere dine procentdele til decimaler ved beregning af efterskatsudbyttet. Konverter ved at dividere med 100. For eksempel ville 6% være 6/100, eller 0.06.

For eksempel med 6% corporate bond og 28.8 procent marginalskattesats, dit efterkast udbytte vil blive beregnet ved hjælp af følgende ligning: