Sådan beregnes efter skat Bond-udbytte: 12 trin (med billeder)

Udbytte er et investeringskoncept, der sætter indtjeningen af et investeringskøretøj i kontekst. Det angiver indtjening som en procentdel af den oprindelige investering. Bondbindingsafkast efter skat afspejler indtjeningen af en obligationsinvestering, justeret for at tage højde for kapitalgevinster, der opkræves på indtjeningen fra denne obligation. Selvom det kan virke som et skræmmende koncept, er det faktisk en simpel beregning, der ikke kræver mere avanceret end grundlæggende algebra.

Trin

Del 1 af 3:

Finde ud af, hvordan obligationen er beskattet

1. Bestemme typen af obligation. Obligationer returneres beskattes forskelligt baseret på typen af obligation. Der er tre hovedtyper af obligationer: Corporate, Federal Government og Municipal Obligations. Virksomhedsobligationer sælges af virksomheder, og deres afkast beskattes som regelmæssig indkomst (beskattet på alle skatteplaner). Føderale statsobligationer, som treasury regninger og obligationer, er kun skattepligtige på føderalt niveau. Kommunale obligationer er derimod skattefri, hvis den købes i din egen kommune eller stat.

Billede med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 2

2. Brug din indkomstskattekonsol til obligationsafkast. Afkastet beskattet på hver type obligation er kuponbetalinger (rentebetalinger) foretaget til obligationsindehaveren i hele bondets levetid. Den skattesats, der anvendes på disse betalinger, er den samme, der bruges til at beskatte din indkomst i løbet af året. For eksempel, hvis du er i 33 procent skattekonsol, returnerer du på en virksomhedsobligation, som du ejer, blive beskattet på 33 procent.

Du skal dog også beregne din statsangrebskat og tilføje i skatter til staten for at bestemme din samlede skattebyrde.

Billede med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 3

3. Brug Kapitalgevinst skat For gevinster på handler. Når du sælger en obligation på det sekundære marked, skal du betale kapitalgevinster skat på eventuelle gevinster i handel. Dette gælder for alle typer obligationer. Kapitalgevinstskat er anderledes end indkomstskat, men er stadig bestemt af din indkomst. Efter skat af afkast på handler kan også beregnes ved hjælp af efterbegyndelsesbelastningsberegningsmetoden beskrevet i denne artikel.

Det samlede afkast er indkomststrømmen plus værdien af investeringen.

Hvis du skylder kapitalgevinster skat, skal du følge de separate trin til Beregn din kapitalgevinster skat.

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 4

4. Medtag eventuelle rabatter på obligationer. Hvis du køber en obligation med rabat, som typisk udføres med nulkuponobligationer (obligation, der ikke betaler renter), skal du rapportere rabatten som indkomst. Rabatten vil blive spredt jævnt over bandens liv. Denne rabat beskattes derefter som indkomst på din indkomstskat.

Alternativt kan eventuelle betalte obligationspræmier fratrækkes din skattepligtige indkomst. Præmierne er penge betalt over parværdien af en obligation.

Del 2 af 3:

Beregning af obligationsudbytte efter skat

1. Bestemme udbyttet før skat. Start med at beregne den årlige procentkørsel fra obligationen. Dette er generelt stavet ud, når du køber bindingen. For eksempel kan en virksomhedsobligation betale 10 procent årlig rente. Dette kan være årligt, med en 10 procent betaling, halvårligt med to 5 procent betalinger eller ethvert andet antal betalinger i løbet af året, der i alt 10 procent af obligationens parværdi.

Billede med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 6

2. Find ud af den skattesats, du har betalt eller vil blive opkrævet på obligationen. Din skatteprocent på en obligation afhænger af obligations type. Se den anden del af denne artikel, "finde ud af, hvordan obligationen er beskattet," for mere information. Tilføj de relevante skatter for obligationen for at finde ud af din samlede skatteprocent.

For eksempel forestille, at din føderale skattekonsol er 33 procent. Din statsangrebskat er en anden 7 procent. Så din samlede skatteprocent for en virksomhedsobligation ville være 40 procent (33 procent + 7 procent).

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 7

3. Indtast dine data i efterkastets afkast ligning. Efterbehandlingsafkastets ligning er simpelthen

EN T Y = R * 1 - T

$Aty = r * {1-t}$ . I ligningen betyder aty efter skat af udbytte, R er resultatet før skat, og t er din samlede skatteprocent for obligationen.

For eksempel vil 10 procent corporate bond blive indtastet som

EN T Y = 0.1 * (1 - 0.4)

$Aty = 0,1 * (1-0,4)$ .

Bemærk, at procentdelen, 10 procent og skatteprocenten, 40 procent, blev opført i ligningen som decimaler. Dette er at forenkle beregningen. At konvertere procentdele til decimaler, simpelthen opdele med 100.

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 8

4. Løs til efterkaldsobligationsudbytte. Løs din ligning ved først at subtrahere tallene inden for parenteserne. I eksemplet giver dette

EN T Y = 0.1 * (0.6)

$Aty = 0,1 * (0,6)$ . Derefter kan du blot multiplicere de sidste to tal for at få dit svar. Dette ville være 0.06 eller 6 procent. Så, din efter skat for en 10 procent virksomhedsobligation på en 40 procent skattesats ville være 6 procent.

Del 3 af 3:

Beregning af skatækvivalent udbytte

1. Forstå skatækvivalent udbytte. Skatækvivalent udbytte er et tal, der bruges til at sammenligne skattefri obligationsafkast for at vende tilbage fra skattepligtige obligationer. Det konverterer den utilstrækkede obligations tilbagevenden til en imaginær "før skat" returnere, så det nemt kan sammenlignes med skattepligtige sikkerhedsafkast. Denne teknik er nyttig til sammenligning af afkastet på kommunale obligationer til føderale myndigheder og virksomhedsobligationer.

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 10

2. Bestemme udbyttet af den ubesvarede binding. Tjek dine optegnelser for den ubesvarede Bonds udbytte. For eksempel forestil dig, at du finder en kommunalbinding, der betaler 5.5 procent rente årligt. Dette er din retur, som du vil bruge til returberegninger.

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 11

3. Beregn skatækvivalent udbytte. Skatækvivalent udbytte beregnes ved hjælp af formlen

T E Y = R 1 - T

$Tey = { frac {r} {1-t}}$ . I formlen står Tey for skatækvivalent udbytte, R repræsenterer obligationens årlige afkast i decimalformularen, og T er din indkomstskat, også i decimalformular. For eksempel forudsat at 5.5 procent bond beskrevet ovenfor og en 40 procent total skatteprocent, ville du udfylde ligningen som følger:

T E Y = 0.055 1 - 0.4

$Ty = { frac {0,055} {1-0,4}}$ .

Beregn svaret ved først at subtrahere tallene på bunden. Derefter opdele de resterende tal for at få dit svar. Her ville dette være 0.055/0.6, som arbejder ud til 0.0917 Hvis du runder til tre decimaler.

Din 5.5 procent kommunale obligation tilbyder det samme afkast som en skattepligtig obligation med en angivet 9.17 procent retur.

Billedet med titlen Beregn efter skat Bond-udbytte Trin 12

4. Sammenlign dette udbytte til et beskattet sikkerhedsudbytte. Dette nummer kan nu bruges til at sammenligne den kommunale obligations tilbagevenden til skattepligtige obligationsafkast. For eksempel forestil dig, at du overvejede en virksomhedsobligation, der tilbyder 9 procent afkast. Det kan virke som et nemt valg at vælge virksomhedens bonding over en kommunalbinding med 5.5 procent. Men efter beregningen kan du se, at den kommunale obligation faktisk giver et højere afkast (9.17 procent over 9 procent).

Tips

Indbetaling i en obligation bærer ofte et gebyr for mæglervirksomheden eller anden agent, der lette salget. Dette er ikke en del af skatter, men bør trækkes fra den fortjeneste som skat ved beregning af det reelle udbytte af en obligation. Dette er mindre vigtigt, når man sammenligner udførelsen af forskellige obligationer, der håndteres af samme mæglervirksomhed, men det kan være afgørende at sammenligne udførelsen af obligationer, der sælges af forskellige mæglere.

Del på sociale netværk :

Sådan beregnes efter skat bond bond

Trin

Tips